在美国,哪些企业主容易被IRS查税,如何应对

2020-08-12 13:05:00
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多数小型企业主在第一次收到税务局的查帐通知时,都一头雾水,以为是自己的税务和账面上出现了问题,紧张得不知道应该怎么办。今天就带领您走进IRS查账的背后,看看到底为什么查账,怎么查账,以及我们该如何从容面对它。


查账的真相


随着越来越多的客户不断地收到各种各样税务部门寄来的查账信件。税务部门查账时,应该怎样应对,成为每个客户心里的大石头。

究其根本,查账的原因除了防止某些企业偷税漏税;随着近年来政府各个部门不断赤字,查账的罚金成为了国税局的另一个手段来寻找和筹集可使用资金。
所以,为了避免陷入被查和被罚的困境,您应该懂得保护自己。最好找到能够帮助您和保护您的专业人士。因为我们不是怕查账,而是怕查没准备的帐。
找到一位专业可靠的会计师,才能有效的对付税务局的审查和保护您的合法财产。


查账的项目


州税务局查账内容项目通常包括以下四大类营业税:


营业以及土地使用税
零售税
使用税

公用事业税


 举例来讲,税务局在对餐厅查账时,背后目的主要有两项:
收入 证明餐厅每个月申报收入与实际收入相符,收入的分类合理以及生意资料是否完整保存
支出与减免 证明餐厅支出以及减免科目的与实际数量相符,支出的分类合理以及生意资料是否完整保存

如何避免成为被国税局查帐的目标


当您被国税局挑选成为查帐对象时,您可能会默默地感叹自己的的坏运气,但事实上国税局在挑选对象时,并不全然是随机挑选的。在特定情况下,某些税表有更高的机率被挑选为查帐的对象。我们为您总结出了九大被查帐企业的共同点。


收支与同产业的平均值不符:赚大钱花费减少当然不是坏事,不过要稍稍提醒你您,国税局非常清楚不同产业的收入与支出的平均值。因此,若您的餐厅收入大量低于平均值,或支出超出了平均值许多,您可能会更容易收到查帐通知。例如,企业在五年内赚取少于三年的盈利,那么您很有可能可能会被查账。


大量且高额的减免项目:如果您有大量的减免项目,如公司运营造成的交通费用,提供给员工的餐饮费用等等,都可以申报为减免项目,那么,国税局的任务就是来查询这些减免项目的使用是否正确和真实,所以您最好将这些花费的单据妥善保存,以便在未来为您提供证明。


申报小费收入不准确:当您的员工向国税局申报的小费收入与您的餐厅信用卡帐单上所显示的小费收入数字不相符时,国税局可能会怀疑您没有诚实申报所有的小费收入。因此,请您诚实申报小费数额。


税表上的数字太好看:您申报的数字大多都是整数吗?如餐厅收入恰恰好是$35,000元,而支出更是个好看的整数$20,000元,这似乎会有点让旁人难以相信,同样,国税局也是这样想的。税表上有太多整数数字会让国税局怀疑这些数字只是大概预测值而不是实际值,所以,若您收入的实际数字是$34993.08,请按照实际数字申报。


捐款减免项目过高:您是否向慈善机构捐了大笔钱呢?当您将自己捐款的数字仔细申报在你的税表上作为税务减免时,您可能会觉得自己的心地善良没什么问题,但若您申报在税表上的捐款减免项目高於与您同样收入的人的水平,那么国税局可能也会找上门来。所以,将收入转入慈善机构等免税组织来避税会被认为成税收滥用。这种行为也会是审计员观察的对象。


延迟报税:一贯的迟交报税税表和税款,不遵守要求,过了截止日期而导致罚款都会是吸引审查员的信号。如果您不能在截止日期内完成税表,请务必要求延期。


免税额过高:商业用餐,旅游和娱乐的扣除额过多。保存所有费用的收据以及详细记录,不要夸大这些费用。


文件数字不符:若纳税人申报的税务信息,如W-2表格或者1099表格与第三方报给国税局的数目不符合时,税 表可能会被选择查账


相关人士查账:当纳税人与被查账的公司股东或者投资者有相关交易时,税表可能会被选择查账。


问:政府为什么要查我的帐?
答:这个问题其实没有肯定的答案,也许是你的税表有可疑之处,也许有人告发你,但也可能是纯粹的机率问题。政府会不定期抽选公司查账,你可以降低机率,但不可能完全避免。

问:我收到DOR要来查账的通知,现在该怎么办?
答:先不要慌。首先要了解DOR要查账的范围,可以找专业CPA帮你准备数据。和查账员交涉,大多数情况下,查账员只在CPA的事务所里,并不需要到客人的公司里。


请诚实且确切地申报所有收入
每次付工资时详细记录员工的小费
教育您的员工们诚实向老板报告小费收入的重要性
请尽量保留所有可成为您减免费用的相关资料及收据
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